Ce que coûte une rente AVS anticipée et ce que rapporte un ajournement

Partir à 63 ans parce que le corps fatigue, ou continuer jusqu'à 67 ans parce que le métier plaît encore : depuis la réforme AVS 21, l'AVS laisse beaucoup plus de liberté qu'avant. La rente de vieillesse peut être perçue plus tôt ou plus tard, au mois près, en totalité ou seulement en partie. Cette souplesse a un prix ou une contrepartie, selon le sens choisi. Une rente anticipée est réduite à vie ; une rente ajournée est augmentée à vie.

Voici les règles, les taux officiels et un exemple chiffré pour mesurer ce que l'on gagne et ce que l'on perd. Pour comprendre comment la rente de base est elle-même calculée, voir notre article sur le calcul de la rente AVS.

Anticiper : dès 63 ans, au mois près

Femmes et hommes peuvent anticiper leur rente de vieillesse dès le premier jour du mois qui suit leur 63e anniversaire. Les femmes nées entre 1961 et 1969 gardent la possibilité de l'anticiper dès 62 ans, avec des taux de réduction plus favorables, expliqués dans l'article sur l'âge de référence des femmes.

L'anticipation peut porter sur toute la rente ou sur une partie seulement, comprise entre 20 % et 80 %. La part anticipée peut être fixée en francs ou en pourcentage entier. Pendant la période d'anticipation, il est possible d'augmenter une seule fois cette part, jamais de la diminuer.

La demande doit être déposée au plus tard le dernier jour du mois qui précède le premier versement souhaité, et le Centre d'information AVS/AI recommande de la faire trois à quatre mois à l'avance. Une demande rétroactive n'est pas possible.

Combien coûte une anticipation

La réduction est calculée selon des principes actuariels et dépend de la durée d'anticipation. Elle ne s'applique qu'à la part anticipée. Le mémento officiel publie les taux suivants, valables pour les personnes qui ne font pas partie de la génération transitoire :

Extrait de la table du mémento 3.04 (état au 1er janvier 2026). Les taux existent pour chaque mois d'anticipation.

Pendant l'anticipation, la personne continue à cotiser à l'AVS, au besoin comme personne sans activité lucrative, et ces cotisations sont prises en compte lorsque la rente est recalculée à l'âge de référence. Aucune rente pour enfant n'est versée pendant cette période.

Ajourner : d'un à cinq ans

À l'inverse, une fois l'âge de référence atteint, la rente peut être ajournée d'un à cinq ans, là aussi en totalité ou pour une part comprise entre 20 % et 80 %. Il n'est pas nécessaire de fixer la durée à l'avance : la personne peut révoquer l'ajournement quand elle le souhaite et demander sa rente pour le début d'un mois donné.

Deux délais méritent attention. L'ajournement doit être annoncé au plus tard une année après l'âge de référence, en cochant la case correspondante dans la demande de rente ; à défaut, la rente est versée sans supplément. Et une révocation avant la fin de la première année donne droit aux rentes arriérées, mais sans supplément ni intérêts.

Extrait de la table du mémento 3.04 (état au 1er janvier 2026). Des taux intermédiaires existent par tranches de trois mois.

Un exemple pour comparer

Prenons une rente hypothétique de CHF 2’000 par mois à l'âge de référence et appliquons simplement les taux ci-dessus. Le calcul réel de la caisse est plus fin (rente partielle pendant l'anticipation, supplément calculé sur la moyenne des rentes ajournées), mais l'ordre de grandeur est parlant.

Montants purement illustratifs, arrondis au franc, sans adaptation des rentes, impôts ni cotisations. Ils ne remplacent pas un calcul de la caisse de compensation.

Une manière simple de lire ce tableau consiste à chercher le point d'équilibre. En anticipant de deux ans, la personne de l'exemple touche 24 rentes de CHF 1’728, soit CHF 41’472, avant l'âge de référence. Sa rente reste ensuite inférieure de CHF 272 par mois : il faut environ 152 mois, un peu plus de douze ans et demi, pour que le manque à gagner rattrape l'avance. Avec un ajournement d'un an, elle renonce à CHF 24’000 pour gagner CHF 104 par mois, ce qui demande environ 19 ans pour s'équilibrer.

Ce qu'on oublie souvent

• L'allocation pour impotent. Pendant un ajournement, il n'existe pas de droit à l'allocation pour impotent de l'AVS. Une allocation de l'AI perçue jusque-là s'éteint à l'âge de référence en cas d'ajournement. Notre article sur l'allocation pour impotent détaille ces règles.
• Le couple. Chaque conjoint peut anticiper ou ajourner indépendamment de l'autre. Un ajournement peut toutefois entraîner un nouveau calcul et un plafonnement de la rente du conjoint.
• Les prestations complémentaires. En cas d'anticipation ou d'ajournement partiel, c'est la totalité de la rente qui est prise en compte dans le calcul des PC.
• La caisse de pension. Le 2e pilier suit ses propres règles d'anticipation et d'ajournement, fixées par son règlement. Voir l'article rente ou capital.

Pour qui la question se pose vraiment

L'anticipation intéresse surtout les personnes dont la santé ou le métier rend difficile une activité jusqu'à 65 ans, ou celles qui disposent d'autres revenus pour faire le pont. L'ajournement concerne plutôt celles et ceux qui travaillent encore et n'ont pas besoin de la rente tout de suite. Dans les deux cas, l'espérance de vie personnelle, la situation du conjoint et l'imposition des revenus pèsent autant que les taux.

En résumé

Anticiper coûte environ 6,8 % de rente par année d'avance, à vie ; ajourner rapporte 5,2 % après un an et jusqu'à 31,5 % après cinq ans. Entre les deux, la retraite partielle permet de combiner les options. Aucun choix n'est bon pour tout le monde : il dépend de la santé, des autres revenus et de la situation du ménage. Le calcul personnel de la caisse de compensation reste la base de toute décision.

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